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关于印发《PA视讯·(中国)官方网站 | 官方认证的真人视讯与百家乐平台内部控制

建设事情方案》的通知

集师党办发〔2017〕37号

各党总支、直属党支部，各党政治理部门、教学部门、教辅部门：

经校党委研究制定《PA视讯·(中国)官方网站 | 官方认证的真人视讯与百家乐平台内部控制建设事情方案》，现予印发，请认真贯彻执行。

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2017年12月6日

PA视讯·(中国)官方网站 | 官方认证的真人视讯与百家乐平台内部控制建设事情方案

为进一步增强我校内部控制建设，提高学校内部治理水平，规范内部控制，增强廉政风险防控建设，凭据财政部《行政事业单元内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《关于全面推进行政事业单元内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）、《PA视讯自治区财政厅关于开展行政事业单元内部控制基础性评价事情的通知》（内财会〔2016〕1093号）精神，制定本事情方案。

一、 学校内部控制的目标

以全面推行《行政事业单元内部控制规范（试行）》为抓手、以规范学校经济和业务运动有序运行为主线，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出规范重点领域、要害岗位的经济和业务运动运行流程、制约措施，逐步将控制工具从经济运动层面拓展到全部业务运动和内部权力运行，逐步建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、治理科学的内部控制体系，更好发挥内部控制在提升内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法办学、推进廉政建设中的重要作用，进而保证学校各项运动正当合规，资产宁静和使用有效，财政信息真实完整。

二、建设实施内部控制，应当遵循下列原则

1.全面性原则。内部控制应当贯串学校经济运动的决策、执行和监视全历程，实现对经济运动的全面控制。

2.重要性原则。在全面控制的基础上，内部控制应当关注学校及各部门重要经济运动和经济运动的重大风险。

3.制衡性原则。内部控制应当在学校内部的部门治理、职责分工、 业务流程等方面形成相互制约和相互监视。

4.适应性原则。内部控制应当切合国家有关划定和学校的实际情况，并随着外部情况的变化、学校经济运动的调整和治理要求的提高，不停修订和完善。

三、组织机构

（一）内部控制事情委员会

主    任：刘前贵  朱玉东

副 主 任：张利平  刘  春  许 卫  阿拉腾巴特尔

梁  政

成员单元：各党政治理部门  教学部门  教辅部门

（二）内部控制事情委员会办公室

主  任：张利平

副主任：赵向军

成  员：欧  军  院丕文  付 勇  石德林  温世明

办公室设在纪检委（监察审计处）

（三）内部控制事情小组

协调督导评价治理事情组：赵向军

财政治理事情组：院丕文

政府采购治理事情组：温世明

资产治理事情组：付勇

基本建设治理事情组：石德林

行政治理事情组：欧军

四、事情职责

（一）委员会职责

审定学校内部控制建设事情方案，确定下设机构及人员，签批对外报送的相关报表，全面组织领导开展学校内部控制建设事情。

（二） 办公室职责

组织各事情小组及成员单元学习上级有关内部控制制度；拟定学校内部控制建设事情方案；组织指导督查各事情小组及成员单元开展内部控制建设事情；起草编报内部控制陈诉等。

（三）各事情小组及成员单元职责

1.协调督导治理事情组：具体卖力督导各事情小组及成员单元开展内部控制建设事情，对各项业务现有的内部控制制度进行分析评价并提出革新内部控制建设要求和措施，向学校内部控制事情委员会汇报学校内部控制建设的进展情况，向外部治理部门汇总编报内部控制陈诉。

2.财政治理事情组：卖力财政治理事情方面业务梳理、风险识别、财政业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。

3.政府采购治理事情组：卖力采购治理事情方面业务梳理、风险识别、采购业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。

4.资产治理事情组：卖力资产治理事情方面业务梳理、风险识别、资产治理业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。

5.基本建设治理事情组：卖力基本建设治理事情方面业务梳理、风险识别、基本建设治理业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。

6.行政治理事情组：卖力行政治理（特别是条约治理）事情方面业务梳理、风险识别、行政治理业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。

7.各成员部门卖力对本部门事情方面的业务梳理、风险识别、业务流程再造及风险控制点的设置等内部控制建设的相关事情。